Leasing dla firmy jednoosobowej – najważniejsze korzyści i praktyczne wskazówki

Posiadanie własnej działalności gospodarczej to dla wielu osób spełnienie marzeń o niezależności zawodowej. Jednocześnie jednak przedsiębiorcy, zwłaszcza ci początkujący, często zmagają się z wyzwaniem finansowania niezbędnych inwestycji. W takim przypadku idealnym rozwiązaniem może okazać się leasing dla firmy jednoosobowej, który pozwala w relatywnie prosty sposób pozyskać np. samochód służbowy czy specjalistyczny sprzęt.

Czym jest leasing i dlaczego warto go rozważyć?

Leasing to umowa cywilnoprawna, w której leasingodawca – najczęściej instytucja finansowa lub bank – przekazuje leasingobiorcy prawo do korzystania z danego środka trwałego na określony czas, w zamian za ustalone raty. Po zakończeniu obowiązywania umowy przedsiębiorca może wykupić przedmiot leasingu, zrezygnować z jego dalszego użytkowania lub – w niektórych przypadkach – wymienić go na nowszy model.

Wbrew pozorom, leasing dla firmy jednoosobowej nie musi ć skomplikowanym procesem. Duże znaczenie ma fakt, że oso prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą stają się coraz bardziej atrakcyjnymi klientami dla instytucji finansowych. Dzięki temu z roku na rok rośnie liczba dostępnych ofert, dostosowanych zarówno do potrzeb, jak i możliwości mikroprzedsiębiorców.

Leasing cieszy się dużą popularnością wśród firm, gdyż pozwala na zachowanie płynności finansowej, odliczenie części kosztów od podatku oraz – w przypadku leasingu operacyjnego – zaliczenie rat w koszty uzyskania przychodu. Co więcej, procedury związane z zawarciem umowy leasingowej są często mniej skomplikowane niż te towarzyszące kredytom bankowym.

Zalety leasingu dla firm jednoosobowych

1. Zachowanie płynności finansowej
   Dla mikroprzedsiębiorców kluczowym aspektem jest odpowiedzialne zarządzanie budżetem. Decydując się na leasing dla firmy jednoosobowej, można uniknąć konieczności jednorazowego angażowania dużej kwoty pieniędzy w zakup środka trwałego. Środki finansowe pozostają więc w obiegu, a przedsiębiorca może łatwiej pokrywać bieżące zobowiązania, w tym pensje, składki ZUS czy koszty administracyjne.

2. Korzyści podatkowe
   W przypadku leasingu operacyjnego raty leasingowe oraz opłatę wstępną można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Dodatkowo, opodatkowaniu podlega jedynie część odsetkowa raty, co przekłada się na relatywnie niższe koszty w porównaniu z kredytem samochodowym. Podobnie korzystne są zasady amortyzacji w leasingu finansowym, które także mogą obniżyć ogólny wymiar podatku dochodowego.

3. Elastyczne warunki umowy
   Wysokość rat, okres trwania leasingu czy opcja wykupu to elementy, które można negocjować z leasingodawcą. Dzięki temu przedsiębiorca ma możliwość dopasowania formy finansowania do swoich aktualnych potrzeb. Co więcej, w przypadku wyboru leasingu operacyjnego, możliwa wa wcześniejsza wymiana środka trwałego na nowszy model – szczególnie przydatna w szybko zmieniających się branżach technologicznych czy motoryzacyjnych.

4. Mniej formalności niż przy kredycie
   Choć każda instytucja finansowa przeprowadza analizę zdolności kredytowej klienta, to w praktyce warunki leasingu są często bardziej przystępne niż w banku. Zwłaszcza początkujący przedsiębiorcy mogą łatwiej dostać zielone światło na leasing dla firmy jednoosobowej, niż na przykład ubiegać się o kredyt inwestycyjny z długim okresem spłaty.

Różne formy leasingu – którą wybrać?

1. Leasing operacyjny
   To zdecydowanie najczęściej spotykany wariant wśród mikroprzedsiębiorców. W przypadku leasingu operacyjnego amortyzacji dokonuje leasingodawca, natomiast leasingobiorca może zaliczyć w koszty uzyskania przychodu raty leasingowe oraz inicjalną opłatę wstępną. Po zakończeniu umowy istnieje możliwość wykupienia przedmiotu leasingu na podstawie ustalonej w umowie wartości końcowej (tzw. wykupu).

2. Leasing finansowy
   W tym modelu środek trwały jest zaliczany do majątku leasingobiorcy, który dokonuje amortyzacji. Oprocentowanie i część kapitałowa raty stanowią osobne koszty podatkowe. Tego typu finansowanie wa mniej popularne wśród jednoosobowych firm z uwagi na mniej korzystne zasady podatkowe względem leasingu operacyjnego, jednak w pewnych okolicznościach, zwłaszcza gdy planujemy długoterminowo zatrzymać przedmiot leasingu, może okazać się bardziej opłacalne.

3. Leasing zwrotny
   Choć rzadziej wybierany wśród mikroprzedsiębiorców, warto o nim wspomnieć. Polega on na tym, że przedsiębiorca sprzedaje swój dotychczasowy środek trwały (np. samochód) firmie leasingowej, a następnie bierze go w leasing. Dzięki temu, chociaż formalnie przestaje ć właścicielem sprzętu, może nadal z niego korzystać, odzyskując jednocześnie zamrożone środki finansowe.

Jak wybrać najlepszą ofertę leasingu?

1. Określ swoje potrze
   Pierwszym krokiem powinno ć dokładne zdefiniowanie celu, dla którego potrzebujesz leasingu. Czy chodzi o samochód osobowy do codziennych dojazdów? A może o specjalistyczną maszynę do produkcji? Dzięki temu łatwiej będzie zrozumieć, czy bardziej korzystny okaże się leasing operacyjny, finansowy czy inna forma finansowania.

2. Porównaj warunki
   Na rynku funkcjonuje wiele firm leasingowych, a każda może mieć własne stawki i zasady. Warto zwracać uwagę nie tylko na wysokość miesięcznych rat, ale też na to, jakim oprocentowaniem są obarczone, czy występują dodatkowe prowizje, jakie są zasady wykupu przedmiotu leasingu oraz jakie wymagania stawia dana instytucja przed przedsiębiorcą (np. minimalny staż działalności).

3. Zwróć uwagę na koszty dodatkowe
   Poza ratami leasingowymi pojawić się mogą koszty takie jak ubezpieczenie, serwis, opłaty manipulacyjne czy kary za ewentualne odstąpienie od umowy. Wszystkie te elementy mogą znacząco wpłynąć na całkowity koszt przedsięwzięcia, dlatego przed podpisaniem umowy należy dokładnie przeanalizować regulaminy i tabelę opłat.

4. Skonsultuj się z doradcą
   Jeżeli nie masz pewności, która oferta będzie najlepsza, skorzystanie z pomocy doradcy finansowego lub biura rachunkowego może okazać się dobrym pomysłem. Taka osoba pomoże zinterpretować poszczególne zapisy w umowie i wskaże, która z propozycji rzeczywiście będzie najkorzystniejsza z punktu widzenia Twojego biznesu.

Co zyskuje firma jednoosobowa dzięki leasingowi?

Dla mikroprzedsiębiorców, którzy często nie mają łatwego dostępu do wysokich kredytów inwestycyjnych, leasing stanowi wyjątkowo atrakcyjną opcję. Nie chodzi tu tylko o możliwość eksploatowania nowoczesnych środków trwałych, ale również o szereg korzyści podatkowych i finansowych. Leasing dla firmy jednoosobowej umożliwia natychmiastowe wprowadzenie do działalności m.in. samochodów, maszyn czy urządzeń, bez konieczności ponoszenia jednorazowego dużego wydatku.

Ponadto, koszty związane z leasingiem można częściej dostosować do aktualnej kondycji przedsiębiorstwa, np. poprzez dostosowanie wysokości opłaty wstępnej czy elastyczne ustalanie rat. W efekcie, nawet niewielki biznes może z sukcesem korzystać z zasobów, które jeszcze kilka lat temu ły zarezerwowane dla większych graczy na rynku.

Leasing dla firmy jednoosobowej – krok po kroku

A skorzystać z leasingu dla firmy jednoosobowej, przedsiębiorca powinien przejść przez kilka podstawowych etapów:

1. Wybór przedmiotu leasingu
   Najczęściej wybieranymi obiektami są samochody osobowe i dostawcze, niezbędne do codziennej pracy. Coraz więcej firm leasingowych finansuje także sprzęt IT, maszyny produkcyjne, czy nawet urządzenia medyczne.

2. Weryfikacja zdolności leasingowej
   Podczas analizy wniosku leasingowego instytucja finansowa sprawdzi kondycję finansową działalności gospodarczej oraz historię przedsiębiorcy, np. w bazach dłużników. W porównaniu z kredytem proces wa mniej skomplikowany, a wymogi dokumentacyjne – bardziej elastyczne.

3. Podpisanie umowy i odbiór przedmiotu
   Po pozytywnym rozpatrzeniu wniosku następuje podpisanie umowy leasingowej. Przedsiębiorca może odebrać samochód czy maszynę i rozpocząć jej użytkowanie zgodnie z warunkami zawartymi w kontrakcie.

4. Spłata rat i ewentualny wykup
   Przez cały okres trwania umowy firma jednoosobowa ma obowiązek regulować miesięczne raty – w przypadku leasingu operacyjnego uwzględniają one kapitał oraz część odsetkową. Na koniec umowy leasingobiorca może wykupić środek trwały za ustaloną wcześniej kwotę, lub zdecydować się na zawarcie nowego kontraktu i wymianę sprzętu na nowszy model.

Najczęstsze wątpliwości związane z leasingiem dla jednoosobowej działalności

• Czy firma jednoosobowa musi mieć określony staż na rynku, otrzymać leasing?
  Warunki mogą różnić się w zależności od leasingodawcy. Niektórzy wymagają od przedsiębiorcy, prowadził działalność przez co najmniej pół roku, inni z kolei są gotowi współpracować już od pierwszego dnia funkcjonowania firmy. Warto sprawdzić propozycje kilku instytucji, znaleźć najbardziej korzystną ofertę.

• Czy przy jednoosobowej działalności gospodarczej można wziąć w leasing więcej niż jeden samochód?
  Tak, pod warunkiem że sytuacja finansowa przedsiębiorcy i jego zdolność do terminowego regulowania rat przemawiają za taką możliwością. W praktyce jednak instytucja leasingowa dokładnie weryfikuje przychody i perspektywy rozwoju, a ocenić, czy finansowanie kilku przedmiotów naraz nie będzie nadmiernym obciążeniem dla mikrobiznesu.

• Jak wygląda kwestia ubezpieczenia?
  Standardem rynkowym jest wymóg posiadania pełnego pakietu ubezpieczeń OC/AC/NNW, który w razie szkody całkowitej lub kradzieży chroni interesy zarówno leasingobiorcy, jak i leasingodawcy. Czasem firmy leasingowe oferują korzystne pakiety ubezpieczeń w ramach współpracy z towarzystwami ubezpieczeniowymi, choć niekiedy przedsiębiorca może sam wybrać korzystniejszą polisę z innego źródła.

Podsumowanie

Leasing dla firmy jednoosobowej otwiera mikroprzedsiębiorcom wiele możliwości, które ułatwiają zarówno rozwój działalności, jak i codzienne funkcjonowanie biznesu. Dzięki elastycznym warunkom finansowania można szybko pozyskać niezbędne środki trwałe – bez angażowania wysokich jednorazowych nakładów. Korzystny system odpisów podatkowych, przewidywalne raty oraz szansa na wykupienie sprzętu na koniec umowy stanowią istotne argumenty „za” w oczach wielu właścicieli jednoosobowych działalności.
Dowiedz się więcej na: leason.pl